关注贷款包括什么

关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。这些贷款的特点是借款人的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性不利变化，或者存在其他可能影响贷款偿还的因素，如固定资产贷款项目出现重大不利因素、借款人未按约定用途使用贷款、借款人或担保人改制等。

关注类贷款与不良贷款不同，其风险较小，但如果借款人无法按时还款，可能变成不良贷款。金融机构通常会在客户出现还款逾期的情况下，对其贷款实行关注类应对，以保证资金安全。

关注类贷款的特征包括：

宏观经济、市场、行业等外部环境的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力。

企业改制（如分立、租赁、承包、合资等）对银行债务可能产生不利影响。

借款人的偿债能力、盈利能力等要害财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平。

借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升。

借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调整过大）。

借款人未按约定用途使用贷款。

借款人或担保人改制（如：分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响。

借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化。

借款人的治理层出现重大意见分歧或者法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化。

违反行业信贷治理规定或监管部门规章发放的贷款。

借款人在其他金融机构的贷款被划分为次级类。

本金或利息逾期（含展期，下同）90天以内的贷款或垫付款项。

关注类贷款的标准和特征表明，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但仍存在一些潜在的风险因素，需要银行进行特殊管理和监控。如果这些不利因素消失，贷款可以被重新划为正常类；如果情况恶化，影响本息偿还，则可能需要将其归为次级类或其他更高级别的贷款类别。